智慧海关建设专栏

广州海关认真贯彻俞建华署长“推动海关内控机制从合规型内控向风险导向型内控转变”的工作要求，深入思考改进内控机制的实践路径，依托关区“一站式”大数据应用平台，创新建设下沉式、自动化、智慧化的风险导向型智慧内控系统，实现“风险导向、智慧内控、灵敏‘三应’、精准防范”，有效提升运行管理和风险治理水平。

一、找准三个问题，明确风险导向型内控机制建设思路

广州海关连续3年接受国家审计，整改中深刻感受到，传统内控面对新形势下关联耦合、转化漂移、相互叠加等风险应对乏力。对此，广州海关坚持问题导向，主动探索新型内控机制建设。

（一）重点思考内控失灵的问题。传统海关内控主要目标是加强对权力运行的监督和制约、规范执法和管理。随着形势发展，海关内控对整体性系统性风险、改革伴生风险、制度合成谬误风险等的捕捉防控相对不足。对此，广州海关坚持“防范化解重大风险海关必上心”，将内控向防范化解风险深度拓展，着力解决落实不到位、政策叠加风险、审计整改等问题。针对近3年国家审计指出问题，“应建尽建”智能监控模型29个，涉及监测预警、监督监控、质效评估、风险防控4个类别，从源头上遏制风险隐患。

（二）重点关注风险研判不足的问题。现阶段内控机制信息共享不健全、潜在风险难识别、处置措施不够丰富，难以事前、事中、事后全链条预警处置，“防火墙”功能仍待充分发挥。对此，广州海关贯彻“全员内控”理念，强调每个人都是风险吹哨人、每个岗位都是风险研判责任者，在基层注重对“点状”具体风险“早发现、早预警”，在机关注重对“条线”监督隐患“早分析、早处置”。目前智慧内控系统中已建立的模型有93个源自基层需求。

（三）重点解决内控系统搭建的问题。目前海关内控主要依托HLS2017、云擎、H2018等系统，存在节点覆盖不全、横向联动不畅、数据整合不深等问题，关员对智慧内控需求迫切。对此，广州海关统筹建设一体化智慧内控系统，提供操作工作台、内控节点图谱、问题风险处置等功能，目前已研发集成、投入应用的监控分析模型达394个，为关员开展日常内控工作提供统一便捷的信息化平台。

二、聚焦风险智能研判，创新打造智慧内控系统

针对上述问题，广州海关依托关区“大数据”应用平台，把握好“海关大系统与内控子系统”“平面与立体”“闭环与开源”“本级与提级”四方面关系，建设智慧内控系统。系统坚持“极易好用、极简管用”，关员像操作APP一样订阅模型，模型像“雷达”一样智能捕捉风险并实现“点对点”推送，提供管用实用好用的“工具库”。

（一）基层定制下单，机关精准建模。各层级关员可立足岗位、针对问题提出需求，职能部门“接单”后最快一天建模应用，实现“需求源自基层、提示直达基层、隐患解决于基层”。如针对国家审计发现的现场监管问题，广州海关搭建相应模型69个，推动举一反三整改到位。其中仅“同名异归类预警”模型，今年1－8月辅助关员核查发现申报不实、偷逃税款等情事逾40起。

（二）数据智能分析，系统自动监控。模型可突破壁垒，从现有海关作业系统中抓取数据，“电脑代替人脑”研判分析，循环往复找风险，让风险“没地方藏”“没时间逃”，有效解决“用数难、分析难、耗时长”等问题。目前已在关税、加贸、监管等6个领域投入实战。如“取样送检漏执行”预警模型，可提示取样送检指令漏执行情况，免去关员重复登录查验管理系统、通关管理系统、实验室管理系统多头核实印证等繁琐步骤。

（三）模型个性订阅，风险闭环管控。系统设置“模型超市”，关员按需订阅，形成个人主页。模型自动扫描隐患，以邮箱、短信等推送监控信息、提出处置建议。如一线查验带班科长，订阅“查验时长预警”“彻底查验指令执行”“查验异常但正常放行预警”等模型后，出现异动会自动提示，辅助其全面掌握风险、高效管控应对，压实内控主体责任。

三、用好四种方法，全方位推动风险导向型内控机制落地见效

开发系统、捕捉风险只是基础，在实践中处置风险、完善机制是内控机制落地见效的路径。广州海关以风险导向型智慧内控系统为抓手，用好“全程式”监测、“穿透式”监管、“印证式”监督、“全员式”自控四种方法，全面夯实“基层自控—职能监控—专门监督”三道内控防线。

（一）“全程式”监测，业务透明运行、风险尽收眼底。广州海关在内控中将风险管控贯穿职能监督、业务监控、执行监管等节点，通过风险分析评估，将报关单划分为“红白绿”等类别，实施全流程监控，实现风险实时监测、异动即时预警。如“通关全流程实时动态监测平台”每月平均对关区33.6万份报关单进行巡逻体检；“危化品实时动态监控”模型能展示、跟踪危化品通关动态，应用后关区进口危化品平均口岸停留时间较之前压缩约25%，有效防范“滞”的风险。

（二）“穿透式”监管，直插基层一线、直达问题核心。智慧内控能够对“货、单、流、企、人、资金”等要素进行“穿透式”分析，精准识别要素间隐秘性、交叉性、关联性风险，做到联防联控，监督、检查、指导“一竿子插到底”。如“进口再生金属实时监控”模型，从进口批次、数重量、主要贸易国家地区等维度动态监测业务运行、检出不合格、数据异动等情况，发现录入不规范情事及时提示隶属海关核查整改。

（三）“印证式”监督，多方交叉验证、锁定风险真相。创建“三单三机制”模式，设立“业务监控必选清单”“业务监控自选清单”“印证处置清单”三张清单，建立“业务监控”“分类印证”“情况通报”三项机制，构建问题“发现—印证—处置”闭环。如创新两级机动查缉，今年1－8月开展行动217次、查发异常率超4成，推动内控从平面到立体、从特定区域到跨区域的转变。

（四）“全员式”自控，压实内控责任、筑牢内控防线。制定智能模型建设应用规程，秉持“大家建、大家用”理念，破解“职能监控”防线较弱难题，实现全员自主内控、上下高效联动。目前智慧内控系统已高效监控处置约103万份报关单，发现风险提示数据335条，立案2宗。

下一步，广州海关将加快推进智慧海关建设和“智关强国”行动，持续夯实大数据应用基础、拓展内控模型应用场景，全力打造简单易用、高效智能、可复制可推广的风险导向型智慧内控体系，以智慧内控之“智”推进高标准管理、护航高质量发展、维护高水平安全。